股东分红减少个税，这四种方法一定要会！

利润分红交税及税率

个人股东分红税

个人股东从上市公司取得的分红需要缴纳个人所得税，税率为20%。但如果持股期限超过1年，则股息红利所得暂免征收个人所得税；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额。

居民企业分红税

居民企业从其他居民企业取得的投资分红收益为免交税收。境外非居民企业股东从中国居民企业取得2008年及以后的股息，按10%的税率缴纳企业所得税。

外籍个人分红税

外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得，暂免征收个人所得税。

其他注意事项

• 股东分红缴税计算方法：个人股东按照应得红利的20%缴纳个人所得税。从上市公司得到的分红可以减半缴纳征税。外国人取得的红利无论是否为上市公司，都不需要缴税。居民企业从其他居民企业取得的投资分红收益为免交税收。境外非居民企业股东从中国居民企业取得2008年及以后的股息，按10%的税率缴纳企业所得税。
• 如果公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权。

以上信息仅供参考，具体税率和缴税方式可能会因国家和地区以及个人的具体情况有所不同，建议您咨询专业的税务顾问或律师获取准确的信息。

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相关知识点

• 分红税的历史演变：了解分红税的历史演变可以帮助投资者更好地把握税收政策的变化。从早期的单一税率到现在的差异化税率，政策的每一次调整都直接影响着投资者的收益。例如，财政部等三部委在2015年发布的通知，对持股期限超过1年的个人给予了股息红利暂免的优惠，这一变化不仅体现了税收的公平性，也鼓励了长期投资。
• 全球不同市场分红税差异：不同国家和地区的股市对于分红的征税标准各有不同。例如，在米国，股息收入通常免税或减税；而在欧洲一些国家，股息税可能高达30%。这种差异影响着跨国投资者的决策，他们需要考虑如何利用这些差异来优化自己的投资组合和税务规划。
• 如何合理避分红利税：对于希望最大化收益的投资者来说，了解如何合理避分红利税至关重要。这包括掌握正确的持股时间和策略，以及利用税收优惠政策。例如，通过设立个人退休账户（IRA）或合格的小企业退休计划（SIMPLE IRA）等方式，可以在一定程度上减轻股息收入带来的税收负担。
• 企业税务筹划的重要性：对于企业而言，合理的税务筹划不仅能降低运营成本，还能提高股东的回报率。企业可以通过多种方式来实现这一点，如选择不同的分红方式、利用税收抵免等。税务筹划的成功与否往往取决于企业的财务结构和税务顾问的专业能力。